Πληροφοριοδότες αποκάλυψαν μεγαλοφοροφυγάδες - Εισπράχθηκαν εκατομμύρια ευρώ

Σύμφωνα με την Ελεγκτική Υπηρεσία, σε αρκετές περιπτώσεις, οι καταγγελίες που λαμβάνει από πολίτες, επώνυμα ή ανώνυμα, έχουν θετική επίπτωση στα έσοδα του κράτους καθώς η φορολογική διερεύνηση που ακολουθεί αποκαλύπτει εισοδήματα που δεν δηλώθηκαν στο Τμήμα Φορολογίας ή ποσά για τα οποία δεν καταβλήθηκε ΦΠΑ

Στην έκθεσή της για το Τμήμα Φορολογίας που έδωσε στη δημοσιότητα, την περασμένη Τετάρτη, η Ελεγκτική Υπηρεσία κάνει ιδιαίτερη μνεία στους πληροφοριοδότες της, στους πολίτες που ανώνυμα ή επώνυμα θέτουν υπόψη της διάφορα στοιχεία και αποδείξεις για φοροδιαφυγή. Το κράτος εισέπραξε εκατομμύρια ευρώ χάρη σε αυτές τις πληροφορίες που διαβιβάστηκαν από πολίτες στην Ελεγκτική Υπηρεσία, την οποία όπως φαίνεται, την εμπιστεύονται περισσότερο. Αρκούντως ενδεικτική είναι η σχετική αναφορά στην έκθεση της Ελεγκτικής Υπηρεσίας: «Η υπηρεσία μας δέχεται σωρεία καταγγελιών από πολίτες που αφορούν, μεταξύ άλλων, το Τμήμα Φορολογίας και αναφέρονται, κυρίως, σε ενδεχόμενη διάπραξη φοροδιαφυγής. Αριθμός καταγγελιών που λαμβάνονται διερευνώνται από την υπηρεσία μας, ενώ άλλες αποστέλλονται στον Έφορο Φορολογίας με εισήγηση για διερεύνηση στο πλαίσιο των αρμοδιοτήτων του και ανάλογη ενημέρωση της υπηρεσίας μας με τα σχετικά αποτελέσματα, τα οποία και αξιολογούνται εκ μέρους μας. Αναφέρουμε ότι, σε αρκετές περιπτώσεις, οι καταγγελίες που διερευνώνται έχουν θετική επίπτωση στα έσοδα του κράτους εφόσον η φορολογική διερεύνηση που διενεργείται καταδεικνύει εισοδήματα που δεν δηλώθηκαν στο Τμήμα Φορολογίας για σκοπούς φόρου εισοδήματος ή ποσά για τα οποία δεν καταβλήθηκε ΦΠΑ, με αποτέλεσμα το Τμήμα Φορολογίας να προβαίνει στην επιβολή επιπρόσθετων/αναθεωρημένων φορολογιών (άμεση φορολογία) ή/και σε βεβαιώσεις φόρου (έμμεση φορολογία). Επίσης, υπήρξαν περιπτώσεις όπου οι φορολογούμενοι δεν προσκόμισαν τα στοιχεία που ζητήθηκαν, και το Τμήμα Φορολογίας προχώρησε στην ποινική δίωξή τους, όπως προνοεί η νομοθεσία».

Χαρακτηριστικές περιπτώσεις

Παραθέτουμε χαρακτηριστικές περιπτώσεις φοροδιαφυγής που έφτασαν ενώπιον του Τμήματος Φορολογίας και άλλων κρατικών υπηρεσιών κατόπιν πληροφοριών που διαβιβάστηκαν στην Ελεγκτική Υπηρεσία από πολίτες:

1 Σε καταγγελία που τέθηκε ενώπιον της Ελεγκτικής Υπηρεσίας διατυπώνονταν ισχυρισμοί εναντίον συγκεκριμένης εταιρείας για ενδεχόμενη φοροδιαφυγή. Η Ελεγκτική Υπηρεσία παρέπεμψε τη διερεύνηση της υπόθεσης στο Τμήμα Φορολογίας. Από τον έλεγχο ΦΠΑ στον οποίο υποβλήθηκε η συγκεκριμένη εταιρεία για την περίοδο 1/6/2018-31/12/2020 εκδόθηκε βεβαίωση φόρου ύψους €681.687. Παράλληλα, το Τμήμα Φορολογίας ζήτησε κεφαλαιουχική κατάσταση του μετόχου και διευθυντή της εταιρείας για την περίοδο 1/1/2017-31/12/2022 και την υποβολή των φορολογικών δηλώσεων για τα έτη 2017-2021. Η έρευνα βρίσκεται σε εξέλιξη.

2 Μετά από ανώνυμη καταγγελία ερευνήθηκε συγκεκριμένη εταιρεία για φοροδιαφυγή. Η εν λόγω εταιρεία εξετάστηκε, μέχρι στιγμής, για τα έτη 2010-2015. Από την εξέταση προέκυψαν επιπρόσθετοι φόροι ύψους €117.271, ενώ ο έλεγχος για τα έτη 2016 και μετά δεν έχει ακόμη ολοκληρωθεί.

3 Καταγγελία που υποβλήθηκε στην Ελεγκτική Υπηρεσία εναντίον εταιρείας και φυσικών προσώπων αναφερόταν σε αγορά κατοικιών με μειωμένο συντελεστή ΦΠΑ με ψευδή στοιχεία. Τον Ιανουάριο του 2024, ο Έφορος Φορολογίας πληροφόρησε την Ελεγκτική Υπηρεσία ότι διερευνήθηκε συγκεκριμένο ακίνητο που βρίσκεται στην επαρχία Λάρνακας και διαπιστώθηκε ότι ενοικιάζεται ενώ είχε δηλωθεί ως πρώτη κατοικία με σκοπό την καταβολή μειωμένου συντελεστή ΦΠΑ. Από τον έλεγχο της συγκεκριμένης καταγγελίας προέκυψε πρόσθετος φόρος ύψους €59.500. Σύμφωνα με την ενημέρωση που έτυχε η Ελεγκτική Υπηρεσία από το Τμήμα Φορολογίας, έχουν εντοπιστεί δεκάδες παρόμοιες περιπτώσεις στο πλαίσιο των σχετικών ελέγχων.

4 Ανώνυμη καταγγελία που υποβλήθηκε στην Ελεγκτική Υπηρεσία αναφερόταν σε φοροδιαφυγή συγκεκριμένου φυσικού προσώπου και της συζύγου του. Ενημερώθηκε σχετικά το Τμήμα Φορολογίας το οποίο ζήτησε από το εν λόγω πρόσωπο να καταθέσει ενώπιόν του τα υπόλοιπα και την κίνηση όλων των τραπεζικών λογαριασμών του για την περίοδο 31/12/2004-31/12/2019. Ο σύζυγος αρνήθηκε να το πράξει και ασκήθηκε ποινική δίωξη εναντίον του, ενώ η σύζυγός του προσκόμισε όλα τα στοιχεία που της ζητήθηκαν, τα οποία εξετάζονται.

5 Διαβιβάστηκε καταγγελία στην Ελεγκτική Υπηρεσία εναντίον φυσικού προσώπου στην οποία διατυπωνόταν ο ισχυρισμός ότι, απέκτησε τεράστια κινητή και ακίνητη περιουσία που δεν δικαιολογείται από τα εισοδήματά του. Η Ελεγκτική Υπηρεσία παρέπεμψε το θέμα προς διερεύνηση στο Τμήμα Φορολογίας. Σύμφωνα με την ενημέρωση που έτυχε ο Γενικός Ελεγκτής από τον Έφορο Φορολογίας, τον Ιανουάριο του 2023 αφού ασκήθηκε ποινική δίωξη εναντίον του συγκεκριμένου προσώπου υποβλήθηκαν οι δηλώσεις εισοδήματος για τα έτη 2012 και 2014-2020. Επιπρόσθετα, τον Απρίλιο του 2023 ασκήθηκε δεύτερη ποινική δίωξη εναντίον του αφού παρέλειψε να παραδώσει κατάσταση κεφαλαίου για τα έτη 2015-2020 όπως του ζητήθηκε από το Τμήμα Φορολογίας. Το θέμα παρακολουθείται και από την Ελεγκτική Υπηρεσία.

6 Σε άλλη παρόμοια περίπτωση, μετά από καταγγελία που λήφθηκε στην Ελεγκτική Υπηρεσία, το Τμήμα Φορολογίας προχώρησε στην ποινική δίωξη φυσικού προσώπου για μη προσκόμιση βιβλίων και αρχείων για τα έτη 2017-2019, μη υποβολή φορολογικών δηλώσεων για τα έτη 2020-2021 και μη υποβολή δηλώσεων εργοδότη για τα έτη 2017-2021. Μετά την ποινική δίωξη προσκομίστηκαν τα σχετικά στοιχεία από το εν λόγω πρόσωπο. Από τον έλεγχό τους προέκυψαν πρόσθετα εισοδήματα και συνολικοί φόροι ύψους €9.872.

7 Καταγγελία που λήφθηκε στην Ελεγκτική Υπηρεσία στις 28/2/2024 διατυπώνονταν ισχυρισμοί, μεταξύ άλλων, για φορολογική απάτη και ξέπλυμα με τη συμμετοχή τριών κυπριακών εταιρειών μέσω αγοραπωλησιών μετοχών που έγιναν τα έτη 2012 και 2013. Στο πλαίσιο διερεύνησης της καταγγελίας η Ελεγκτική Υπηρεσία προέβη σε σχετική προκαταρκτική φορολογική διερεύνηση από την οποία προέκυψαν τα εξής σημαντικά ευρήματα για τα οποία ενημερώθηκαν σχετικά στις 15/3/2024 ο Έφορος Φορολογίας και η Μονάδα Καταπολέμησης Αδικημάτων Συγκάλυψης (ΜΟΚΑΣ) της Νομικής Υπηρεσίας για τις δικές της ενέργειες:

Δεν υποβλήθηκαν για όλα τα έτη φορολογικές δηλώσεις εισοδήματος.

Έγιναν αγοραπωλησίες μετοχών σε συγκεκριμένες τιμές και σε σύντομο χρονικό διάστημα, οι οποίες δημιουργούν ερωτηματικά κατά πόσο πρόκειται για πραγματικές πράξεις μεταξύ τρίτων προσώπων με βάση την αρχή των εμπορικών συναλλαγών ή αν πρόκειται για πράξεις μεταξύ συνδεδεμένων προσώπων τύπου άτοκου δανεισμού ή πλασματικών ποσών που ενδεχομένως να σχετίζονται με θέματα που υπόκεινται στον περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμο (Ν. 188(Ι)/2007).

Πώληση «Monetary Claims» με μια από τις τρεις εταιρείες να δηλώνει ζημιά ύψους περίπου €29 εκατ. ($36,6 εκατ.). Σύμφωνα με την Ελεγκτική Υπηρεσία, η εν λόγω συναλλαγή χρήζει διερεύνησης από το Τμήμα Φορολογίας για ενδεχόμενο κέρδος που απεκρύβη.

Δεν εντοπίστηκε οποιαδήποτε πληρωμή τέλους χαρτοσήμων αναφορικά με τις συγκεκριμένες συναλλαγές/μεταβιβάσεις μετοχών των τριών εταιρειών.

Η έρευνα βρίσκεται σε εξέλιξη.

Πολιτική Δημοσίευσης Σχολίων

Οι ιδιοκτήτες της ιστοσελίδας www.politis.com.cy διατηρούν το δικαίωμα να αφαιρούν σχόλια αναγνωστών, δυσφημιστικού και/ή υβριστικού περιεχομένου, ή/και σχόλια που μπορούν να εκληφθεί ότι υποκινούν το μίσος/τον ρατσισμό ή που παραβιάζουν οποιαδήποτε άλλη νομοθεσία. Οι συντάκτες των σχολίων αυτών ευθύνονται προσωπικά για την δημοσίευση τους. Αν κάποιος αναγνώστης/συντάκτης σχολίου, το οποίο αφαιρείται, θεωρεί ότι έχει στοιχεία που αποδεικνύουν το αληθές του περιεχομένου του, μπορεί να τα αποστείλει στην διεύθυνση της ιστοσελίδας για να διερευνηθούν. Προτρέπουμε τους αναγνώστες μας να κάνουν report / flag σχόλια που πιστεύουν ότι παραβιάζουν τους πιο πάνω κανόνες. Σχόλια που περιέχουν URL / links σε οποιαδήποτε σελίδα, δεν δημοσιεύονται αυτόματα.